七、现金管理制度
       1、出纳会计明确分工，各负其责，共同把关出纳和会计分开管理印鉴，出纳管理现金收支业务和现金管理；会计管理帐薄核算资料和收款收据，不办理现金收支业务。
       2、出纳要逐日登记现金帐，结算出当天现金余额，月末核对帐的结存和实际库存，做到月清月结，帐款相符
       3、坚持现金盘底制度，现金每月末要盘点一次，如发现帐款不符，应当即查明原因，直至帐款相符。
       4、控制现金库存限额，库存现金要按银行核定的限额，予以保管，超过限额部分现金，应立即送存银行。
       5、所有现金收入支出都由学校总务处管理，出纳在现金收支中，不允许多付重付。
       6、借款人携带的现金不慎发生丢失，由借款人负责。
       7、凡出差购物人员，确实需要数量较多的现金，要求公差前一天向总务处报告。
       8、凡出纳到银行支现金必须向主管财务副校长报告
       9、凡出纳室借支报销无总务主任签字的票据，一律不得支出现金。
       10、凡从出纳处借支现金办公事原则上一个星期内办理销欠手续。
       11、凡教职员工一律不得私借公款。

       八、各类费用管理制度
       1、会议费、活动费及招待费的管理
       （1）学校举行大型活动确需经费，需经分管领导提出经费申请。造出活动经费预算。经校长办公会研究同意并决定其总金额方能开支。
       （2）对外招待费，必须经办公室同意由分管校长提出接待标准，参陪人员，就餐地点，方能就餐，就餐结束由经办人当日结帐；写明就餐事由，就餐人数，日期，发票报销时附件附据。入内招待费原则上到办公室归口。
       （3）上级各项收费、报销发票时要出具上级收费的文件通知。
       2、差旅费的管理
       （1）教职工因公出差（开会、学习、考察、参观）由学校研究确定对象和人数（专程办事提前报办公室）后方可出差。否则不予以报销差旅费。
       （2）差旅费、住宿费、车船费按上级文件核准报销。
       1、课本费、资料费管理
       （1）每学期订购学生用书，教师用书，学生作业本由教务科负责，分管教学的副校长审批。用支票汇兑，定数与支出相吻合，图书室验收。（发票报销按审批权限处理）
       （2）高三订购的资料费由教务科负责。分管教学的副校长审批，教师个人不得私自订购更不能向学生收取资料费。
       （3）订购资料，如有回扣费一律归学校发票报销按“审批权限处理”。
       3、办公用品添置费的管理
       （1）添置办公用具、设备，由各部门、处室负责人向财务科申报财务科根据学校经费计划权衡后，报审批权限相应的领导审批，再由后勤科实施。
       （2）办公用品一律由后勤科统一购买。购买的物品一律到物品保管员处登记造册（电教电设备在仪器管理员处）再由有关部门处室或有关人员领走。
       4、其他费用：
       （1）教职工生病住院、教职工亲属丧事，由工会按制度办理。
       （2）接待如需要用烟、用酒，由办公室按规定办理。

       九、会计报表制度
       1、年初向学校报送收支预算表，年终要报送收支进度总表，并写出预决算说明书。
       2、每月向学校报算预算内和预算外资金的收支报表。
       3、向上级报表要规范合理并存档

       十、帐证管理制度
       1、建立健全帐目、按照国家财会制度规定和学校实际设置总帐和明细分类帐即：总帐和明细帐，低值易耗品明细帐，基建收支帐，现金日记帐和银行存款日记
       2、帐薄记录要按照国家规定的科目，分门别类，严肃认真地登记好每一笔帐。认真核算，正确反映做到帐目清楚。、帐面整洁，情况真实、数字准确，日清月结、报送及时。
       3、会计资料要妥善保管，帐簿、凭证报表由财务科留用一年。第二年起由学校档案室收管、建立会计档案。
       4、收款收据由财务科管理、严格印鉴使用管理，其他部门和个人不得任意使用收款收据收取各种现金。